LEI Nº 4598, DE 23 DE
JANEIRO DE 2017
ALTERA DISPOSITIVO DA LEI 4.512/2016
O PREFEITO MUNICIPAL DA SERRA, ESTADO DO ESPÍRITO SANTO, usando das
atribuições legais, faço saber que a Câmara Municipal decretou e eu sanciono
a seguinte Lei:
Art.
1º O Demonstrativo
Fiscais, parte II do Anexo de Metas Fiscais que integra a Lei
4.512/2016, passa a vigorar conforme o anexo I da presente
lei.
Palácio Municipal em
Serra, aos 23 de janeiro de 2017.
AUDIFAX CHARLES PIMENTEL BARCELOS
Prefeito Municipal
Este texto
não substitui o original publicado e arquivado na Prefeitura Municipal da
Serra.
ANEXO I
Tabela 1 Demonstrativo I Metas Fiscais Anuais
AMF – DEMONSTRATIVO I (LRF art. 4º, § 1º) R$1.000,00
|
ESPECIFICAÇÃO |
2017 |
2018 |
2019 |
|||
|
Valor |
Valor |
Valor |
Valor |
Valor |
Valor |
|
|
Corrente |
Constante |
Corrente |
Constante |
Corrente |
Constante |
|
|
(a) |
|
(b) |
|
(c) |
|
|
|
Receita
Total |
1.292.987 |
1.561.863 |
1.355.325 |
1.537.243 |
1.421.855 |
1.514.275 |
|
Receitas
Primárias (I) |
1.211.311 |
1.463.203 |
1.277.520 |
1.448.996 |
1.345.092 |
1.262.998 |
|
Despesa
Total |
1.292.987 |
1.561.863 |
1.355.325 |
1.537.243 |
1.421.855 |
1.514.275 |
|
Despesas
Primárias (II) |
1.251.947 |
1.512.289 |
1.318.073 |
1.494.992 |
1.380.182 |
1.469.894 |
|
Resultado
Primário (III) = (I – II) |
(40.636) |
(49.086) |
(40.553) |
(45.996) |
(35.090) |
(37.370) |
|
Resultado
Nominal |
23.229 |
(65.021) |
(13.225) |
(12.418) |
34.793 |
32.670 |
|
Dívida
Pública Consolidada |
316.279 |
296.976 |
297.279 |
279.135 |
278.279 |
261.295 |
|
Dívida
Consolidada Líquida |
228.238 |
214.308 |
215.013 |
201.890 |
249.806 |
234.560 |
Fonte: PMS/SEFA/SEPLAE
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE
I - Metodologia
e Memória de Cálculo das Metas Anuais para as Receitas Consolidadas.
Tabela 2 Total da Receita em Valores Correntes
|
ESPECIFICAÇÃO |
R$ 1.000,00 |
||
|
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
RECEITAS CORRENTES |
1.125.247 |
1.185.240 |
1.248.179 |
|
Receita
Tributária |
254.907 |
271.476 |
293.831 |
|
Impostos |
235.265 |
250.557 |
271.553 |
|
Taxas |
19.642 |
20.919 |
22.278 |
|
Receita
de Contribuição |
69.207 |
73.061 |
77.067 |
|
Receita
Patrimonial |
60.811 |
58.729 |
59.231 |
|
Transferências Correntes |
709.511 |
749.639 |
786.800 |
|
Transferências Intergovernamentais |
689.641 |
734.913 |
775.965 |
|
Transferências da União |
173.811 |
200.261 |
207.288 |
|
Cota-Parte do FPM |
62.811 |
66.894 |
68.232 |
|
Transferências de Recursos do SUS |
59.455 |
61.833 |
64.307 |
|
Outras
Receitas Correntes |
30.495 |
32.319 |
31.231 |
|
Multas e Juros de Mora |
12.387 |
12.511 |
12.761 |
|
Dívida Ativa |
11.955 |
11.955 |
12.194 |
|
Demais Outras Receitas Correntes |
6.153 |
6.153 |
6.277 |
|
RECEITAS DE CAPITAL |
114.780 |
115.585 |
116.676 |
|
Operações de Crédito |
20.560 |
18.862 |
17.305 |
|
Amortização de Empréstimos |
- |
- |
- |
|
Alienação de Bens (V) |
305 |
213 |
226 |
|
Transferências de Capital |
93.915 |
96.410 |
99.040 |
|
Transferência Intergovernamentais |
12.171 |
12.414 |
12.663 |
|
Transferência de Instituição Privada |
4.950 |
5.049 |
5.150 |
|
Transferência de Convênios |
76.794 |
78.946 |
81.228 |
|
Outras Receita de Capital |
- |
100 |
105 |
|
RECEITA INTRAORÇAMENTÁRIA |
52.960 |
54.500 |
57.000 |
|
TOTAL |
1.292.987 |
1.355.325 |
1.421.855 |
Fonte: PMS/SEPLAE e SEFA
Tabela 3 Total das Receitas em Valores
Constantes
|
ESPECIFICAÇÃO |
R$ 1.000,00 |
||
|
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
RECEITAS CORRENTES |
1.359.242 |
1.344.328 |
1.329.311 |
|
Receita
Tributária |
307.915 |
307.915 |
312.930 |
|
Impostos |
284.188 |
284.188 |
289.204 |
|
Taxas |
23.726 |
23.726 |
23.726 |
|
Receita
de Contribuição |
83.599 |
82.867 |
82.077 |
|
Receita
Patrimonial |
73.457 |
66.612 |
63.081 |
|
Transferências Correntes |
857.054 |
850.259 |
837.942 |
|
Transferências Intergovernamentais |
833.052 |
833.557 |
826.402 |
|
Transferências da União |
209.955 |
227.141 |
220.762 |
|
Cota-Parte do FPM |
75.873 |
75.873 |
72.667 |
|
Transferências de Recursos do SUS |
71.819 |
70.133 |
68.486 |
|
Outras
Receitas Correntes |
36.837 |
36.657 |
33.261 |
|
Multas e Juros de Mora |
14.963 |
14.190 |
13.591 |
|
Divida Ativa |
14.441 |
13.559 |
12.986 |
|
Demais Outras Receitas Correntes |
7.433 |
6.979 |
6.684 |
|
RECEITAS DE CAPITAL |
138.648 |
131.100 |
124.260 |
|
Operações de Crédito |
24.835 |
21.394 |
18.430 |
|
Amortização de Empréstimos |
- |
- |
- |
|
Alienação de Bens (V) |
368 |
242 |
241 |
|
Transferências de Capital |
113.445 |
109.350 |
105.478 |
|
Transferência Intergovernamentais |
14.702 |
14.081 |
13.486 |
|
Transferência de Instituição Privada |
5.979 |
5.727 |
5.485 |
|
Transferência de Convênios |
92.763 |
89.543 |
86.508 |
|
Outras Receita de Capital |
- |
113 |
111 |
|
RECEITA INTRAORÇAMENTÁRIA |
63.973 |
61.815 |
60.705 |
|
TOTAL |
1.561.863 |
1.537.243 |
1.514.275 |
Fonte: PMS/SEPLAE e SE
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE
I.a- Metodologia
e Memória de Cálculo das Principais Fontes de Receita:
Tabela 4 Receitas de Capital
|
Metas Anuais |
Valor Nominal - R$ milhares |
var. % |
|
2014 |
49.968 |
- |
|
2015 |
14.520 |
(70,94) |
|
2016 |
170.780 |
10,76 |
|
2017 |
114.780 |
(32,79) |
|
2018 |
115.585 |
0,70 |
|
2019 |
116.676 |
0,94 |
Fonte: Balanços Municipais, Orçamento 2016,
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE
II – Metodologia e Memória de
Cálculo das Metas Anuais para as Despesas Consolidadas.
As metas anuais de Despesas foram fixadas de acordo com as estimativas de
receita, objetivando o equilíbrio orçamentário financeiro. Seguem abaixo,
memória e metodologia de cálculo.
Tabela 5 Total das Despesas em Valores
Correntes
|
ESPECIFICAÇÃO |
R$ milhares |
||
|
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
DESPESAS CORRENTES (I) |
1.082.424 |
1.120.315 |
1.182.257 |
|
Pessoal
e Encargos Sociais |
632.245 |
660.365 |
690.410 |
|
Juros e
Encargos da Dívida |
6.800 |
11.654 |
14.412 |
|
Outras
despesas Correntes |
443.379 |
448.296 |
477.435 |
|
DESPESAS DE CAPITAL (II) |
199.223 |
234.010 |
238.598 |
|
Investimentos |
176.323 |
208.412 |
211.337 |
|
Inversões Financeiras |
1.500 |
1.598 |
1.701 |
|
Amortização da Dívida |
21.400 |
24.000 |
25.560 |
|
RESERVA DE CONTINGÊNCIA (III) |
11.340 |
1.000 |
1.000 |
|
TOTAL (V) = (I+II+III) |
1.292.987 |
1.355.325 |
1.421.855 |
Fonte: Balanços Municipais, Orçamento 2016,
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE
Tabela 6 Total da Despesa em Valor Constante
|
ESPECIFICAÇÃO |
R$ milhares |
||
|
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
DESPESAS CORRENTES (I) |
1.307.513 |
1.270.690 |
1.259.103 |
|
Pessoal
e Encargos Sociais |
763.720 |
749.003 |
735.287 |
|
Juros e
Encargos da Dívida |
8.214 |
13.218 |
15.348 |
|
Outras
despesas Correntes |
535.579 |
508.469 |
508.469 |
|
DESPESAS DE CAPITAL (II) |
240.652 |
265.419 |
254.107 |
|
Investimentos |
212.990 |
236.386 |
225.074 |
|
Inversões
Financeiras |
1.812 |
1.812 |
1.812 |
|
Amortização da Dívida |
25.850 |
27.221 |
27.221 |
|
RESERVA DE CONTINGÊNCIA (III) |
13.698 |
1.134 |
1.065 |
|
TOTAL (V) = (I+II+III) |
1.561.863 |
1.537.243 |
1.514.275 |
Fonte: Balanços Municipais, Orçamento 2016, Unidade Responsável
Secretaria de Planejamento Estratégico.
a - Metodologia e Memória de Cálculo das Metas
Anuais para o Resultado Primário da Prefeitura da Serra
O resultado
primário é a diferença entre receitas e despesas primárias ou fiscais. As
receitas primárias correspondem ao total das receitas orçamentárias deduzidas
as operações de crédito, as provenientes de rendimentos de aplicações
financeiras e retorno de operações de crédito e as receitas de alienações. As
despesas primárias correspondem às despesas orçamentárias deduzidas as despesas
com juros e amortização das dívidas interna e externa, com a aquisição de
títulos de capital integralizado e as despesas com concessão de empréstimos.
O Quadro
apresentado a seguir demonstra a receita total, as receitas e as despesas
financeiras e os valores de resultado primários projetados para 2017, 2018 e
2019, a preços correntes e constantes.
Tabela 7 Meta Fiscal Resultado Primário em Valores Correntes
R$1.000,00
|
ESPECIFICAÇÕES |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
RECEITAS CORRENTES (I) |
978.171 |
994.393 |
1.071.132 |
1.125.247 |
1.185.240 |
1.248.179 |
|
Receita
Tributária |
238.690 |
234.085 |
254.790 |
254.907 |
271.476 |
293.831 |
|
Receita
de Contribuição |
54.113 |
57.123 |
63.880 |
69.207 |
73.061 |
77.067 |
|
Receita
Patrimonial |
44.932 |
47.584 |
49.713 |
60.811 |
58.729 |
59.231 |
|
Aplicações Financeiras (II) |
44.932 |
47.584 |
49.713 |
60.811 |
58.729 |
59.231 |
|
Outras receitas patrimoniais |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Transferências Correntes |
591.148 |
628.499 |
671.803 |
709.511 |
749.639 |
786.800 |
|
Demais
Receitas Correntes |
49.287 |
27.536 |
30.946 |
30.811 |
32.336 |
31.249 |
|
RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES (III)=(I-II) |
933.239 |
985.695 |
1.021.419 |
1.064.436 |
1.126.511 |
1.188.947 |
|
RECEITAS DE CAPITAL (IV) |
49.968 |
14.520 |
170.780 |
114.780 |
115.585 |
116.676 |
|
Operações de Crédito (V) |
14.484 |
5.000 |
36.877 |
20.560 |
18.862 |
17.305 |
|
Amortização de Empréstimos (VI) |
0 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Alienação de Ativos (VII) |
0 |
2.000 |
100 |
305 |
213 |
226 |
|
Transferências de Capital |
35.483 |
7.619 |
133.803 |
93.915 |
96.410 |
99.040 |
|
Outras
Receitas de Capital |
18.887 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
RECEITAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL (VIII) = (IV-V-VI-VII) |
35.483 |
7.520 |
133.803 |
94.220 |
96.510 |
99.145 |
|
RECEITA CORRENTE INTRA ORÇAMENTÁRIA |
45.964 |
38.679 |
55.000 |
52.960 |
54.500 |
57.000 |
|
RECEITAS PRIMÁRIAS (IX) = (III + VIII) |
1.014.686 |
993.008 |
1.210.222 |
1.211.311 |
1.277.520 |
1.345.092 |
Continuação
|
DESPESAS CORRENTES (X) |
851.293 |
894.168 |
1.006.821 |
1.082.424 |
1.120.315 |
1.182.257 |
|
Pessoal
e Encargos Sociais |
518.572 |
540.389 |
582.441 |
632.245 |
660.365 |
690.410 |
|
Juros e
Encargos da Dívida (XI) |
10.149 |
7.843 |
8.770 |
6.800 |
11.654 |
14.412 |
|
Outras
Despesas Correntes |
322.572 |
345.936 |
415.610 |
443.379 |
448.296 |
477.435 |
|
DESPESAS PRIMARIAS CORRENTES (XII) = (X -XI) |
841.144 |
886.325 |
998.051 |
1.075.624 |
1.108.661 |
1.167.845 |
|
DESPESAS DE CAPITAL (XIII) |
116.017 |
140.389 |
272.191 |
199.223 |
234.010 |
238.598 |
|
Investimentos |
100.413 |
120.975 |
250.081 |
176.323 |
208.412 |
211.337 |
|
Inversões Financeiras |
- |
510 |
100 |
1.500 |
1.598 |
1.701 |
|
Amortização da Dívida (XIV) |
15.603 |
18.905 |
22.010 |
21.400 |
24.000 |
25.560 |
|
DESPESAS PRIMARIAS DE CAPITAL (XV) = (XIII - XIV) |
100.413 |
102.069 |
250.181 |
176.323 |
208.412 |
211.337 |
|
RESERVA DE CONTINGÊNCIA (XVI) |
- |
- |
1.000 |
11.340 |
1.000 |
1.000 |
|
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
DESPESAS PRIMÁRIAS (XVII)=(XII+XV+XVI) |
941.558 |
988.394 |
1.249.232 |
1.251.947 |
1.318.073 |
1.380.182 |
|
RESULTADO PRIMÁRIO (IX - XVII) |
73.128 |
4.614 |
(39.010) |
(40.636) |
(40.553) |
(35.090) |
|
Receita Total |
1.074.102 |
1.047.592 |
1.296.912 |
1.292.987 |
1.355.325 |
1.421.855 |
|
Despesa Total |
967.310 |
1.034.557 |
1.296.912 |
1.292.987 |
1.355.325 |
1.421.855 |
Fonte: Balanços Municipais, Orçamento 2015 e 2016
Nota: Os valores lançados para as despesas foram os liquidados e o
resultado primário é resultante do liquidado.
Tabela 8 Meta Fiscal do
Resultado Primário em Valores Constantes ................ ...........................R$
1.000,00
|
ESPECIFICAÇÕES |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
RECEITAS CORRENTES (I) |
1.481.783 |
1.415.749 |
1.377.975 |
1.359.242 |
1.344.328 |
1.329.311 |
|
Receita
Tributária |
361.580 |
333.275 |
327.779 |
307.915 |
307.915 |
312.930 |
|
Receita
de Contribuição |
81.973 |
81.327 |
82.179 |
83.599 |
82.867 |
82.077 |
|
Receita
Patrimonial |
68.066 |
67.747 |
63.954 |
73.457 |
66.612 |
63.081 |
|
Aplicações Financeiras (II) |
68.066 |
67.747 |
63.954 |
73.457 |
66.612 |
63.081 |
|
Outras receitas patrimoniais |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Transferências Correntes |
895.502 |
894.814 |
864.252 |
857.054 |
850.259 |
837.942 |
|
Demais
Receitas Correntes |
74.663 |
39.205 |
39.811 |
37.218 |
36.676 |
33.280 |
|
RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES (III)=(I-II) |
1.413.718 |
1.403.367 |
1.314.021 |
1.285.785 |
1.277.717 |
1.266.229 |
|
RECEITAS DE CAPITAL (IV) |
75.694 |
20.673 |
219.703 |
138.648 |
131.100 |
124.260 |
|
Operações de Crédito (V) |
21.942 |
7.119 |
47.441 |
24.835 |
21.394 |
18.430 |
|
Amortização de Empréstimos (VI) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Alienação de Ativos (VII) |
- |
2.847 |
129 |
368 |
242 |
241 |
|
Transferências de Capital |
53.752 |
10.848 |
172.133 |
113.445 |
109.350 |
105.478 |
|
Outras
Receitas de Capital |
28.611 |
- |
- |
- |
0 |
0 |
|
RECEITAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL (VIII) = (IV-V-VI-VII) |
53.752 |
10.707 |
172.133 |
113.813 |
109.464 |
105.589 |
|
RECEITA CORRENTE INTRA ORÇAMENTÁRIA |
69.628 |
55.068 |
70.756 |
63.973 |
61.815 |
60.705 |
|
RECEITAS PRIMÁRIAS (IX) = (III + VIII) |
1.537.098 |
1.413.777 |
1.556.910 |
1.463.203 |
1.448.996 |
1.432.523 |
Continuação
|
DESPESAS CORRENTES (X) |
1.289.583 |
1.273.055 |
1.295.242 |
1.307.513 |
1.270.690 |
1.259.103 |
|
Pessoal
e Encargos Sociais |
785.559 |
769.369 |
749.291 |
763.720 |
749.003 |
735.287 |
|
Juros e
Encargos da Dívida (XI) |
15.374 |
11.167 |
11.282 |
8.214 |
13.218 |
15.348 |
|
Outras
Despesas Correntes |
488.649 |
492.520 |
534.669 |
535.579 |
508.469 |
508.469 |
|
DESPESAS PRIMARIAS CORRENTES (XII) = (X -XI) |
1.274.208 |
1.261.889 |
1.283.959 |
1.299.299 |
1.257.471 |
1.243.755 |
|
DESPESAS DE CAPITAL (XIII) |
175.748 |
199.877 |
350.164 |
240.652 |
265.419 |
254.107 |
|
Investimentos |
152.111 |
172.235 |
321.721 |
212.990 |
236.386 |
225.074 |
|
Inversões Financeiras |
0 |
725 |
129 |
1.812 |
1.812 |
1.812 |
|
Amortização da Dívida (XIV) |
23.637 |
26.916 |
28.315 |
25.850 |
27.221 |
27.221 |
|
DESPESAS PRIMARIAS DE CAPITAL (XV) = (XIII - XIV) |
152.111 |
145.320 |
321.849 |
212.990 |
236.386 |
225.074 |
|
RESERVA DE CONTINGÊNCIA (XVI) |
0 |
0 |
1.286 |
13.698 |
1.134 |
1.065 |
|
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
DESPESAS PRIMÁRIAS (XVII)=(XII+XV+XVI) |
1.426.320 |
1.407.208 |
1.607.095 |
1.512.289 |
1.494.992 |
1.469.894 |
|
RESULTADO PRIMÁRIO (IX - XVII) |
110.778 |
6.569 |
(50.185) |
(49.086) |
(45.996) |
(37.370) |
|
Receita Total |
1.627.105 |
1.491.490 |
1.668.434 |
1.561.863 |
1.537.243 |
1.514.275 |
|
Despesa Total |
1.465.331 |
1.472.932 |
1.668.434 |
1.561.863 |
1.537.243 |
1.514.275 |
Fonte: Balanços Municipais, Orçamento 2016 Unidade Responsável Secretaria
de Planejamento Estratégico.
Nota: Os valores lançados para as despesas foram os liquidados.
DEMONSTRATIVO III – METAS FISCAIS ATUAIS COMPARADAS
COM AS FIXADAS NOS TRÊS EXERCÍCIOS ANTERIORES
De acordo com o
§ 2º, inciso II, do art. 4º da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF compõem,
ainda, o Anexo de Metas Fiscais, o Demonstrativo das Metas Anuais, instruído
com memória e metodologia de cálculo que justifiquem os resultados pretendidos,
comparadas com as metas fiscais fixadas nos três exercícios anteriores,
evidenciando a consistência das mesmas com as premissas e os objetivos da
Política Econômica Nacional.
Tabela 9 AMF- Demonstrativo III (LRF, Art.º §
2º , inciso II) em Valores
Correntes R$
Mil
|
|
Valores a Preços Correntes |
|||||||||||
|
Especificação |
2014 |
2015 |
% |
2016 |
% |
2017 |
% |
2018 |
% |
2019 |
% |
|
|
|
|
|||||||||||
|
Receita Total |
1.074.102 |
1.047.592 |
(0,02) |
1.296.912 |
0,2 |
1.292.987 |
(0,3) |
1.355.325 |
4,8 |
1.421.855 |
0,05 |
|
|
Receitas Primárias (I) |
1.014.686 |
993.008 |
(0,02) |
1.210.222 |
0,2 |
1.211.311 |
0,1 |
1.277.520 |
5,5 |
1.345.092 |
0,05 |
|
|
Despesa Total |
967.310 |
1.034.557 |
0,07 |
1.296.912 |
0,3 |
1.292.987 |
(0,3) |
1.355.325 |
4,8 |
1.421.855 |
0,05 |
|
|
Despesas Primárias (II) |
941.558 |
988.394 |
0,05 |
1.249.232 |
0,3 |
1.251.947 |
0,2 |
1.318.073 |
5,3 |
1.380.182 |
0,05 |
|
|
Resultado Primário (III) = (I - II) |
73.128 |
4.614 |
(0,94) |
(39.010) |
(9,5) |
(40.636) |
0,0 |
(40.553) |
(0,0) |
(35.090) |
-0,13 |
|
|
Resultado Nominal |
(45.920) |
24.665 |
(0,46) |
23.229 |
(0,1) |
(69.247) |
(4,0) |
(13.225) |
(0,8) |
34.793 |
-3,63 |
|
|
Dívida Pública Consolidada |
348.607 |
351.279 |
0,01 |
335.279 |
(0,0) |
316.279 |
(0,1) |
297.279 |
(0,1) |
278.279 |
-0,06 |
|
|
Dívida Consolidada Líquida |
249.592 |
274.257 |
0,10 |
297.486 |
0,1 |
228.238 |
(0,2) |
215.013 |
(0,1) |
249.806 |
0,16 |
|
|
Especificação |
Valores a Preços Constantes |
|||||||||||
|
2014 |
2015 |
% |
2016 |
% |
2017 |
% |
2018 |
% |
2019 |
% |
|
|
|
Receita Total |
1.627.105 |
1.491.490 |
-0,08 |
1.668.434 |
(-0,026) |
1.561.863 |
(0,1) |
1.537.243 |
-0,02 |
1.514.275 |
(0,01) |
|
|
Receitas Primárias (I) |
1.537.098 |
1.413.777 |
-0,08 |
1.556.910 |
(-0,037) |
1.463.203 |
(0,1) |
1.448.996 |
-0,01 |
1.432.523 |
(0,01) |
|
|
Despesa Total |
1.465.331 |
1.472.932 |
0,01 |
1.668.434 |
0,13 |
1.561.863 |
(0,1) |
1.537.243 |
-0,02 |
1.514.275 |
(0,01) |
|
|
Despesas Primárias (II) |
1.426.320 |
1.407.208 |
-0,01 |
1.607.095 |
0,14 |
(49.086) |
(1,0) |
1.494.992 |
-31,46 |
1.469.894 |
(0,02) |
|
|
Resultado Primário (III) = (I - II) |
110.778 |
6.569 |
-0,94 |
(50.185) |
-1,30 |
(49.086) |
(0,0) |
(45.996) |
-0,06 |
(37.370) |
(0,19) |
|
|
Resultado Nominal |
(48.859) |
37.954 |
-1,78 |
24.739 |
(-0,04) |
(65.021) |
(3,6) |
(12.418,1) |
(-2,51) |
32.669,7 |
(3,63) |
|
|
Dívida Pública Consolidada |
370.917 |
388.761 |
0,05 |
357.072 |
-0,08 |
296.976 |
(0,2) |
279.135 |
-0,06 |
261.295 |
(0,06) |
|
|
Dívida Consolidada Líquida |
265.566 |
303.520 |
0,14 |
316.822 |
0,04 |
214.308 |
(0,3) |
201.890 |
-0,06 |
234.560 |
0,16 |
|
Fonte: Balanços Municipais, Orçamento 2016 Unidade Responsável Secretaria
de Planejamento Estratégico
Nota: Os valores lançados para as despesas foram os liquidados
DEMONSTRATIVO VI – AVALIAÇÃO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA E ATUARIAL DO REGIME
PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES
Tabela 10
Projeção da Receita e Despesa do IPS da Serra (ES), 2016-2019
|
Receitas |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
Receitas Correntes |
Previsão |
Previsão |
Previsão |
Previsão |
|
Contribuições |
33.000.000 |
33.000.000 |
34.500.000 |
36.000.000 |
|
Patrimoniais |
39.000.000 |
49.000.000 |
51.000.000 |
53.000.000 |
|
Outras Receitas Correntes |
600.000 |
1.635.000 |
1.700.000 |
1.800.000 |
|
Receitas de Capital |
100.000 |
105.000 |
100.000 |
100.000 |
|
Receita Intra-orçamentária (Corrente / Capital) |
55.000.000 |
52.960.000 |
54.500.000 |
57.000.000 |
|
RECEITA TOTAL |
127.700.000 |
136.700.000 |
141.800.000 |
147.900.000 |
|
Despesas |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
Despesas Correntes |
Previsão |
Previsão |
Previsão |
Previsão |
|
Pessoal / Encargos Sociais |
2.400.000 |
3.120.000 |
4.000.000 |
5.230.000 |
|
Inativos/Pensionistas |
104.300.000 |
118.000.000 |
122.000.000 |
125.000.000 |
|
Juros / Encargos da Dívida Interna |
- |
- |
- |
0 |
|
Outras Despesas Correntes |
1.900.000 |
2.680.000 |
3.100.000 |
3.400.000 |
|
Despesas de Capital |
||||
|
Investimentos |
2.800.000 |
600.000 |
650.000 |
680.000 |
|
Inversões Financeiras |
100.000 |
1.500.000 |
- |
- |
|
Amortização da Dívida |
- |
- |
- |
- |
|
Outras Despesas de Capital |
100.000 |
260.000 |
320.000 |
340.000 |
|
Despesa Intra-orçamentária (Corrente / Capital) |
200.000 |
200.000 |
230.000 |
250.000 |
|
DESPESA TOTAL |
111.800.000 |
126.360.000 |
130.300.000 |
134.900.000 |
|
Reserva de Contingência |
15.900.000 |
7.340.000 |
8.000.000 |
9.000.000 |
|
Reserva do RPPS |
3.000.000 |
3.500.000 |
4.000.000 |
|
|
TOTAL GERAL DESPESA |
127.700.000 |
136.700.000 |
141.800.000 |
147.900.000 |
Fonte: Instituto
da Previdência dos Servidores do Município da Serra