O PREFEITO MUNICIPAL DA SERRA, Estado do Espírito Santo, usando das atribuições legais, faço saber que a Câmara Municipal decretou e eu sanciono a seguinte Lei:
Art. 1º Altera os Demonstrativos 1, 3 e 6 do Anexo II de Metas Fiscais da Lei 5.050/2019, que passa a vigorar conforme anexo único desta Lei.
Art. 2º Fica criado o artigo 24-A no Capítulo III, da Lei 5.050/2019, com a seguinte redação:
Art. 24-A Fica assegurada a realização de concessões nas modalidades previstas na legislação municipal em vigor e observadas as normas gerais da Lei Federal nº 11.079, de 30 de dezembro de 2004 e da Lei Federal nº 8.987, de 13 de fevereiro de 1995.
§ 1º A capitalização do Fundo Garantidor Serra, quando realizada por meio de recursos orçamentários, dar-se-á por ação orçamentária específica para esta finalidade, no âmbito de Encargos Financeiros do Município, conforme parágrafo 7º do artigo 38 da Lei Municipal nº 4.641, de 22 de maio de 2017.
§ 2º Fica estabelecido o Procedimento de Manifestação de Interesse para modelagem de projetos de concessões comuns, parcerias público–privadas e permissões, conforme disposto no Decreto 5.334 de 26 de setembro de 2019.
Art. 3º Esta Lei entrará em vigor na data de sua publicação, ficando revogadas as disposições em contrário.
Palácio Municipal em Serra, em 20 de dezembro de 2019.
Este texto não substitui o original publicado e arquivado na Prefeitura Municipal da Serra.
a) DEMONSTRATIVO I - METAS ANUAIS
INTRODUÇÃO
De acordo com o § 1º do art. 4º da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF, integrará o Projeto de Lei de Diretrizes Orçamentárias o Anexo de Metas Fiscais em que serão estabelecidas metas anuais, relativas a receitas, despesas, resultado nominal e primário e montante da dívida pública, projetados para 2020, 2021 e 2022, a preços correntes e constantes, em valores absolutos.
Tabela 1 - Cenário Econômico
|
Variáveis Econômicas |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
|
IPCA (%) |
3,28 |
3,73 |
3,75 |
3,50 |
|
PIB (% crescimento) |
0,87 |
2,00 |
2,50 |
2,50 |
|
Taxa de Câmbio - fim de período R$/US$ |
4,00 |
3,95 |
3,95 |
4,00 |
|
Meta da Taxa Selic - fim de período (% a.a) |
4,75 |
4,75 |
6,50 |
7,00 |
Fonte: Banco Central – Focus – Relatório Mercado de 11 de outubro de 2019.
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE
|
Variáveis |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
|
Inflação Média (% anual) projetada com base em índice oficial de inflação |
2,95% |
3,75% |
3,28% |
3,73% |
3,75% |
3,50% |
|
Índice para Deflação |
1,0295 |
1,0375 |
1,0328 |
1,0373 |
1,0375 |
1,035 |
Fonte: Banco Central – Focus – Relatório Mercado 11 de outubro de 2019 e Série Histórica do Índice de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA) - IBGE.
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE
Tabela 2 AMF - DEMONSTRATIVO I – METAS ANUAIS
AMF
- Demonstrativo 1 (LRF, art. 4º, § 1º)
|
ESPECIFICAÇÃO |
2020 |
|
2021 |
|
2022 |
|||||
|
Valor |
Valor |
%RCL |
Valor |
Valor |
%RCL |
Valor |
Valor |
%RCL |
||
|
(a/RCL)*100 |
(a/RCL)*100 |
(a/RCL)*100 |
||||||||
|
Receita Total |
1.702.160 |
1.640.952 |
133,95 |
1.722.586 |
1.600.621 |
135,55 |
1.757.038 |
1.577.424 |
138,27 |
|
|
Receitas Primárias (I) |
1.459.250 |
1.406.777 |
114,83 |
1.476.761 |
1.372.201 |
116,21 |
1.506.296 |
1.352.314 |
118,53 |
|
|
Despesa Total |
1.702.160 |
1.640.952 |
133,95 |
1.722.586 |
1.600.621 |
135,55 |
1.757.038 |
1.577.424 |
138,27 |
|
|
Despesas Primárias (II) |
1.645.460 |
1.586.291 |
129,48 |
1.665.206 |
1.547.303 |
131,04 |
1.698.510 |
1.524.879 |
133,66 |
|
|
Resultado Primário (III) = (I – II) |
(186.000) |
(179.312) |
-14,64 |
(188.232) |
(174.904) |
-14,81 |
(191.997) |
(172.370) |
-15,11 |
|
|
Resultado Nominal |
171.696 |
165.522 |
13,51 |
182.588 |
169.660 |
14,37 |
193.703 |
173.902 |
15,24 |
|
|
Dívida Pública Consolidada |
424.393 |
409.132 |
33,40 |
362.035 |
336.402 |
28,49 |
303.823 |
272.764 |
23,91 |
|
|
Dívida Consolidada Líquida |
299.524 |
288.753 |
23,57 |
228.264 |
212.102 |
17,96 |
164.794 |
147.948 |
12,97 |
|
Fonte: Orçamento Municipal de 2018 e 2019.
Elaboração: PMS/SEPLAE.
Nota: ¹Receita Corrente Líquida dos últimos 12 meses, extraída do Balanço Orçamentário Bimestral Julho-Agosto de 2019.
²Resultado Nominal calculado através da metodologia "acima da linha", conforme Manual de Demonstrativos Fiscais 2019.
|
ESPECIFICAÇÃO |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
|
(b) |
(c) |
(d) |
(e) |
(f) |
(g) |
|
|
DÍVIDA CONSOLIDADA (I) |
347.126 |
306.180 |
415.658 |
424.393 |
362.035 |
303.823 |
|
DEDUÇÕES (II) |
77.792 |
185.401 |
126.282 |
124.869 |
133.771 |
139.029 |
|
Disponibilidade de Caixa |
116.221 |
186.433 |
127.843 |
130.400 |
136.920 |
143.766 |
|
Demais Haveres Financeiros |
2.611 |
27 |
27 |
27 |
27 |
27 |
|
(-) Restos a Pagar Processados |
41.041 |
1.059 |
1.588 |
5.558 |
3.176 |
4.764 |
|
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (III) = (I - II) |
269.334 |
120.778 |
289.375 |
299.524 |
228.264 |
164.794 |
|
RECEITA DE PRIVATIZAÇÕES (IV) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
PASSIVOS RECONHECIDOS (V) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA (III + IV - V) |
269.334 |
120.778 |
289.375 |
299.524 |
228.264 |
164.794 |
|
|
(b-a) |
(c-b) |
(d-c) |
(e-d) |
(f-e) |
(g-f) |
|
RESULTADO NOMINAL |
8.289 |
(148.556) |
162.276 |
171.696 |
182.588 |
193.703 |
Fonte: Orçamentos Municipais de 2017, 2018 e 2019; Balancete Municipal Julho-Agosto de 2019.
Elaboração: SEPLAE.
Nota: Houve mudança de metodologia de cálculo do Resultado Nominal a partir de 2019, em conformidade com o MDF 9a Edição.
Tabela 4 - DEMONSTRATIVO 3 – METAS FISCAIS ATUAIS COMPARADAS COM AS FIXADAS NOS TRÊS EXERCÍCIOS ANTERIORES
AMF – Demonstrativo III (LRF, art.4º, §2º, inciso II)
|
|
Valores a Preços Correntes |
||||||||||
|
Especificação |
2017 |
2018 |
(%) |
2019 |
(%) |
2020 |
(%) |
2021 |
(%) |
2022 |
(%) |
|
|
|||||||||||
|
Receita Total |
1.116.651 |
1.286.515 |
0,15 |
1.703.393 |
0,32 |
1.702.160 |
(0,00) |
1.722.586 |
0,01 |
1.757.038 |
0,02 |
|
Receitas Primárias (I) |
1.019.076 |
1.177.184 |
0,16 |
1.278.097 |
0,09 |
1.459.250 |
0,14 |
1.476.761 |
0,01 |
1.506.296 |
0,02 |
|
Despesa Total |
1.108.687 |
1.229.221 |
0,11 |
1.703.393 |
0,39 |
1.702.160 |
(0,00) |
1.722.586 |
0,01 |
1.757.038 |
0,02 |
|
Despesas Primárias (II) |
1.084.775 |
1.206.636 |
0,11 |
1.682.232 |
0,39 |
1.645.460 |
(0,02) |
1.665.206 |
0,01 |
1.698.510 |
0,02 |
|
Resultado Primário (III) = (I - II) |
(65.699) |
(29.452) |
(0,55) |
(404.135) |
12,72 |
(186.000) |
(0,54) |
(188.232) |
0,01 |
(191.997) |
0,02 |
|
Resultado Nominal |
8.289 |
(148.556) |
(18,92) |
168.597 |
(2,13) |
171.696 |
0,02 |
182.588 |
0,06 |
193.703 |
0,06 |
|
Dívida Pública Consolidada |
347.126 |
306.180 |
(0,12) |
415.658 |
0,36 |
424.393 |
0,02 |
362.035 |
(0,15) |
303.823 |
(0,16) |
|
Dívida Consolidada Líquida |
269.334 |
120.778 |
(0,55) |
289.375 |
1,40 |
299.524 |
0,04 |
228.264 |
(0,24) |
164.794 |
(0,28) |
|
Especificação |
Valores a Preços Constantes |
||||||||||
|
2.017 |
2.018 |
(%) |
2.019 |
% |
2.020 |
% |
2.021 |
% |
2.022 |
(%) |
|
|
Receita Total |
1.196.525 |
1.328.713 |
0,11 |
1.703.393 |
0,28 |
1.640.952 |
(0,04) |
1.600.621 |
(0,02) |
1.577.424 |
(0,01) |
|
Receitas Primárias (I) |
1.091.971 |
1.215.796 |
0,11 |
1.278.097 |
0,05 |
1.406.777 |
0,10 |
1.372.201 |
(0,02) |
1.352.314 |
(0,01) |
|
Despesa Total |
1.187.991 |
1.269.539 |
0,07 |
1.703.393 |
0,34 |
1.640.952 |
(0,04) |
1.600.621 |
(0,02) |
1.577.424 |
(0,01) |
|
Despesas Primárias (II) |
1.162.369 |
1.246.214 |
0,07 |
1.682.232 |
0,35 |
1.586.291 |
(0,06) |
1.547.303 |
(0,02) |
1.524.879 |
(0,01) |
|
Resultado Primário (III) = (I - II) |
(70.398) |
(30.418) |
(0,57) |
(404.135) |
12,29 |
(179.312) |
(0,56) |
(174.904) |
(0,02) |
(172.370) |
(0,01) |
|
Resultado Nominal |
8.882 |
(153.429) |
(18,27) |
168.597 |
(2,10) |
165.522 |
(0,02) |
169.660 |
0,03 |
173.902 |
0,02 |
|
Dívida Pública Consolidada |
371.956 |
316.222 |
(0,15) |
415.658 |
0,31 |
409.132 |
(0,02) |
336.402 |
(0,18) |
272.764 |
(0,19) |
|
Dívida Consolidada Líquida |
288.600 |
124.740 |
(0,57) |
289.375 |
1,32 |
288.753 |
(0,00) |
212.102 |
(0,27) |
147.948 |
(0,30) |
|
ESPECIFICAÇÃO |
R$ milhares |
||
|
2020 |
2021 |
2022 |
|
|
DESPESAS CORRENTES (I) |
1.334.442 |
1.350.455 |
1.377.464 |
|
Pessoal e Encargos Sociais |
795.720 |
805.269 |
821.375 |
|
Juros e Encargos da Dívida |
23.700 |
23.985 |
24.464 |
|
Outras despesas Correntes |
515.022 |
521.202 |
531.625 |
|
DESPESAS DE CAPITAL (II) |
359.818 |
364.136 |
371.419 |
|
Investimentos |
326.768 |
330.689 |
337.303 |
|
Inversões Financeiras |
50 |
51 |
52 |
|
Amortização da Dívida |
33.000 |
33.396 |
34.064 |
|
Reserva de Contigência (III) |
7.900 |
7.995 |
8.155 |
|
TOTAL (V) = (I+II+III) |
1.702.160 |
1.722.586 |
1.757.038 |
|
ESPECIFICAÇÃO |
R$ milhares |
||
|
2020 |
2021 |
2022 |
|
|
DESPESAS CORRENTES (I) |
1.286.457 |
1.254.838 |
1.236.652 |
|
Pessoal e Encargos Sociais |
767.107 |
748.253 |
737.409 |
|
Juros e Encargos da Dívida |
22.848 |
22.286 |
21.963 |
|
Outras despesas Correntes |
496.502 |
484.299 |
477.280 |
|
DESPESAS DE CAPITAL (II) |
346.879 |
338.354 |
333.450 |
|
Investimentos |
315.018 |
307.275 |
302.822 |
|
Inversões Financeiras |
48 |
47 |
46 |
|
Amortização da Dívida |
31.813 |
31.031 |
30.582 |
|
Reserva de Contingência (III) |
7.616 |
7.429 |
7.321 |
|
TOTAL (V) = (I+II+III) |
1.640.952 |
1.600.620 |
1.577.423 |
Fonte: Orçamento Municipal 2016, 2017, 2018 e 2019 e projeção da receita e despesa pela SEFA, 2020 e 2021.
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE.
Tabela 5 - Total de Despesas – Valores Correntes
Total de Despesas - Valores Constantes
Fonte: Orçamento Municipal 2016, 2017, 2018 e 2019 e projeção da receita e despesa pela SEFA, 2020 e 2021.
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE.
Tabela 6 - DEMONSTRATIVO 6 - AVALIAÇÃO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA E ATUARIAL DO REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES
|
EXERCÍCIO |
RECEITAS PREVIDENCÍARIAS (a) |
DESPESAS PREVIDENCÍARIAS (b) |
RESULTADO PREVIDENCIÁRIO c= (a-b) |
SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO (d) = ("d" exercício anterior) + ( c )1 |
RESULTADO ACUMULADO CAPITALIZADO ( Fundo de Previdência |
|
2019 |
115.136.209,41 |
166.776.883,65 |
-51.640.674,23 |
534.930.083,34 |
568.575.108,56 |
|
2020 |
116.506.760,60 |
174.896.273,04 |
-58.389.512,44 |
476.540.570,90 |
542.548.417,26 |
|
2021 |
128.181.275,17 |
185.833.565,66 |
-57.652.290,49 |
418.888.280,41 |
515.719.463,10 |
|
2022 |
129.463.087,92 |
193.789.719,22 |
-64.326.631,30 |
354.561.649,11 |
480.406.200,65 |
|
2023 |
141.502.229,40 |
201.858.420,81 |
-60.356.191,41 |
294.205.457,70 |
447.063.695,53 |
|
2024 |
142.917.251,69 |
213.512.391,81 |
-70.595.140,11 |
223.610.317,59 |
401.174.522,95 |
|
2025 |
155.306.899,47 |
221.877.135,30 |
-66.570.235,83 |
157.040.081,76 |
356.677.651,42 |
|
2026 |
156.859.968,46 |
230.346.714,58 |
-73.486.746,11 |
83.553.335,64 |
302.386.962,01 |
|
2027 |
169.584.557,87 |
240.258.058,89 |
-70.673.501,02 |
12.879.834,62 |
247.736.473,68 |
|
2028 |
171.280.403,45 |
249.279.513,79 |
-77.999.110,34 |
-65.119.275,72 |
182.261.578,44 |
|
2029 |
184.398.721,99 |
257.116.387,81 |
-72.717.665,82 |
-137.836.941,54 |
118.298.077,36 |
|
2030 |
186.242.709,21 |
264.240.323,70 |
-77.997.614,49 |
-215.834.556,03 |
45.058.419,07 |
|
2031 |
270.967.367,56 |
271.269.608,03 |
-302.240,47 |
-216.136.796,50 |
47.450.616,53 |
|
2032 |
273.677.041,23 |
277.252.134,04 |
-3.575.092,81 |
-219.711.889,31 |
46.615.307,93 |
|
2033 |
276.413.811,65 |
283.762.654,85 |
-7.348.843,21 |
-227.060.732,51 |
41.842.917,91 |
|
2034 |
279.177.949,76 |
287.707.625,67 |
-8.529.675,91 |
-235.590.408,43 |
35.567.926,79 |
|
2035 |
281.969.729,26 |
290.719.719,80 |
-8.749.990,54 |
-244.340.398,97 |
28.689.512,14 |
|
2036 |
284.789.426,55 |
293.153.887,25 |
-8.364.460,70 |
-252.704.859,66 |
21.795.488,35 |
|
2037 |
287.637.320,82 |
297.341.887,56 |
-9.704.566,74 |
-262.409.426,40 |
13.107.513,91 |
|
2038 |
290.513.694,03 |
299.946.802,85 |
-9.433.108,82 |
-271.842.535,22 |
4.177.862,66 |
|
2039 |
293.418.830,97 |
301.789.182,94 |
-8.370.351,97 |
-280.212.887,20 |
-4.192.489,31 |
|
2040 |
296.353.019,28 |
303.682.714,91 |
-7.329.695,64 |
-287.542.582,83 |
-11.522.184,95 |
|
2041 |
299.316.549,47 |
304.599.859,02 |
-5.283.309,55 |
-292.825.892,38 |
-16.805.494,50 |
|
2042 |
302.309.714,96 |
305.469.351,16 |
-3.159.636,20 |
-295.985.528,58 |
-19.965.130,70 |
|
2043 |
305.332.812,11 |
306.446.248,17 |
-1.113.436,06 |
-297.098.964,64 |
-21.078.566,76 |
|
2044 |
308.386.140,23 |
305.892.738,13 |
2.493.402,10 |
-294.605.562,54 |
-18.585.164,65 |
|
2045 |
311.470.001,64 |
304.858.878,45 |
6.611.123,19 |
-287.994.439,35 |
-11.974.041,46 |
|
2046 |
314.584.701,65 |
303.543.280,73 |
11.041.420,92 |
-276.953.018,43 |
-932.620,54 |
|
2047 |
317.730.548,67 |
302.446.904,74 |
15.283.643,93 |
-261.669.374,50 |
14.753.575,48 |
|
2048 |
112.632.570,23 |
300.921.257,63 |
-188.288.687,40 |
-449.958.061,90 |
-173.535.111,92 |
|
2049 |
113.758.895,93 |
299.507.182,65 |
-185.748.286,72 |
-635.706.348,61 |
-359.283.398,64 |
|
2050 |
114.896.484,89 |
297.747.967,05 |
-182.851.482,16 |
-818.557.830,77 |
-542.134.880,80 |
|
2051 |
116.045.449,74 |
296.221.388,26 |
-180.175.938,52 |
-998.733.769,29 |
-722.310.819,32 |
|
2052 |
117.205.904,24 |
294.697.706,59 |
-177.491.802,35 |
-1.176.225.571,64 |
-899.802.621,67 |
|
2053 |
118.377.963,28 |
292.988.066,00 |
-174.610.102,73 |
-1.350.835.674,37 |
-1.074.412.724,39 |
|
2054 |
119.561.742,91 |
291.591.762,16 |
-172.030.019,24 |
-1.522.865.693,61 |
-1.246.442.743,64 |
|
2055 |
120.757.360,34 |
293.722.509,34 |
-172.965.149,00 |
-1.695.830.842,61 |
-1.419.407.892,64 |
|
2056 |
121.964.933,94 |
295.878.523,39 |
-173.913.589,44 |
-1.869.744.432,05 |
-1.593.321.482,08 |
|
2057 |
123.184.583,28 |
298.060.755,73 |
-174.876.172,45 |
-2.044.620.604,50 |
-1.768.197.654,53 |
|
2058 |
124.416.429,12 |
300.269.968,44 |
-175.853.539,32 |
-2.220.474.143,83 |
-1.944.051.193,85 |
|
2059 |
125.660.593,41 |
302.506.708,07 |
-176.846.114,66 |
-2.397.320.258,49 |
-2.120.897.308,52 |
|
2060 |
126.917.199,34 |
304.771.268,23 |
-177.854.068,89 |
-2.575.174.327,38 |
-2.298.751.377,41 |
Fonte: Instituto da Previdência Social
Elaboração: PMS/SEPLAE/DAE